はじめに

「うちは財産が少ないから、相続のことはまだ先でいいかな…」

そんなふうに思っている人ほど、生前の相続対策を後回しにしてしまいがちです。ですが、相続は“ある日突然”やってくるもの。対策をしないままでは、残された家族に手続きやトラブルの負担がのしかかることになります。

この記事では、今から始められる相続対策とその具体的なメリットについて、わかりやすく解説します。

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なぜ生前の相続対策が重要なのか

相続は“争続”になりやすい

相続をきっかけに、兄弟姉妹の仲が悪くなったという話は珍しくありません。原因の多くは、分け方への不満や、何も決まっていないことによる混乱です。

特に不動産が関わる相続では、分けにくい資産をどう扱うかで揉めるケースが非常に多くなります。

手続き・税金・感情の問題を防ぐ

• 手続きが複雑で、家族が困る
• 相続税が想定より多くかかる
• 親の意志がわからず、家族が戸惑う

こうした事態を事前の準備で軽減できるのが、生前相続対策の大きな意義です。

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主な生前相続対策の種類

遺言書の作成

相続トラブルを防ぐもっとも基本的かつ強力な対策です。

特に**「誰に何をどう相続させたいか」**を明確に示すことができ、相続人間の話し合い（遺産分割協議）を回避できることもあります。

おすすめは「公正証書遺言」。手続きが確実で、家庭裁判所の検認も不要です。

生前贈与の活用

生前に財産を少しずつ子や孫に渡していくことで、相続財産を圧縮し、相続税対策にもなります。

• 暦年贈与（年間110万円まで非課税）
• 教育資金贈与、結婚資金贈与などの特例もあり

ただし、贈与税の制度改正が進んでおり、最新の税制動向をチェックすることが重要です。

家族信託による管理

将来の認知症リスクなどに備えた制度として、最近注目されているのが家族信託です。

• 親が元気なうちに、信頼できる子どもなどに資産管理を任せる
• 相続だけでなく「資産の凍結」を防ぐ目的でも有効

不動産の管理や売却権限も委託でき、柔軟な資産活用が可能になります。

生命保険の活用

• 保険金は受取人固有の財産として、遺産分割の対象外
• 相続税の非課税枠（500万円×法定相続人）も活用可能

納税資金や葬儀費用としても使えるため、現金を残す手段として有効です。

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各対策のメリットとポイント

トラブル回避と家族間の円満維持

「きちんと遺言があったから揉めなかった」

「贈与が少しずつ進んでいたので分けやすかった」

このように、生前からの準備が家族の信頼関係を守る結果につながることは少なくありません。

相続税の節税効果

生前対策により、以下のような節税効果が期待できます。

• 相続財産そのものを減らす（贈与・保険）
• 非課税枠を活用して納税負担を減らす
• 相続時精算課税を使い、大きな贈与も1回で処理

※ただし、制度の使い方を誤ると逆効果になる可能性もあるため、税理士等のアドバイスが重要です。

認知症や介護リスクにも備えられる

高齢化が進む中、「認知症による資産凍結」が現実問題となっています。

本人が判断能力を失うと、不動産の売却や銀行取引が制限される場合があります。

家族信託や任意後見制度を活用すれば、将来的な財産管理も安心です。

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相続対策を始めるベストタイミングとは？

元気なうちにこそ始めるべき理由

• 遺言作成には意思能力が必要（認知症になると無効になるリスクあり）
• 家族信託も、本人の同意が必須
• 贈与は長期的にコツコツ行うのが基本

「体が元気なうちにやっておけばよかった…」と後悔しないためにも、60代前後での準備開始がおすすめです。

早く始めるほど選択肢が広がる

例えば、贈与も年間110万円の枠を長期にわたって活用すれば、数年で大きな非課税資産移転が可能になります。

「いつかやる」ではなく、「今できることを少しずつ」取り組むことが最大のポイントです。

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専門家を活用することの重要性

税理士・司法書士・弁護士の役割

| 専門家 | 主なサポート内容 | | ---- | ------------------- | | 税理士 | 贈与税・相続税対策の設計、申告業務 | | 司法書士 | 家族信託契約、不動産名義変更など | | 弁護士 | 相続人間の争い対応、遺言内容のチェック |

複雑な相続対策は、複数の専門家が連携することで効果が最大化します。

無料相談などの活用方法

最近では市区町村・銀行・不動産会社・士業事務所などが、無料の相続相談会を実施しているケースもあります。

まずは気軽な相談からスタートするのもよい選択肢です。

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まとめ｜「そのうちやる」は危険、今が最適なタイミング

| 対策 | 主なメリット | | ----- | ---------------- | | 遺言書作成 | トラブル予防、意思の明確化 | | 生前贈与 | 相続税の節税、資産移転の分散 | | 家族信託 | 認知症・資産凍結リスク対策 | | 生命保険 | 遺産分割外の現金確保・非課税活用 |

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相続対策は「自分のため」だけでなく、「家族のため」の行動です。

そして、最も大切なのは「元気なうちに行動すること」。

思い立った今が、最適なタイミングです。

まずはできることから一歩踏み出してみましょう。